Plan comptable : Onglets Plan comptable : Onglets
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Codification du numéro de comptes :
Premier caractère Second caractère Autres caractères (3 à 8)
0 ou 9 Numérique Alphanumérique
1 à 8 Numérique Numérique
Numéro de compte :
Il comporte 8 caractères. S’il est uniquement numérique et s’il se termine par des zéros, saisissez uniquement la partie gauche significative.
Pour un nouveau client ou fournisseur, vous pouvez obtenir un numéro automatique en cliquant sur le bouton correspondant ou en tapant <F2> pour un compte client et <F3> pour un compte fournisseur. Le numéro attribué dépend des paramètres renseignés sur la fiche dossier (Dernier compte utilisé et Incrémentation).
En création, le premier caractère de la clé alpha, indiquant le type du compte (client, fournisseur, général, collectif), s’affiche automatiquement dès que vous avez validé le numéro. Il dépend du système de numérotation adopté sur le dossier.
Intitulé :
Il comporte 30 caractères au maximum.
Clé d'appel :
Elle est proposée automatiquement à partir des 6 premiers caractères de l’intitulé, précédés du caractère C (Client), F (Fournisseur) ou G (Généraux). Modifiez-la si elle ne vous paraît pas assez significative.
La gestion d’une clé alpha différente du début de l’intitulé, est particulièrement intéressante pour les comptes clients. Vous pouvez saisir sur l’intitulé la raison sociale exacte du client, l’exploiter sur les courriers de relance (Sté des Ets DUPONT par exemple) et définir une clé significative pour l’appel du compte (CDUPONT).
En Modification, Annulation et Visualisation d’un compte, vous pouvez taper la clé alpha du compte à la place de son numéro.
Plusieurs comptes peuvent avoir la même clé alpha mais il est préférable d’éviter les homonymies pour sélectionner directement les comptes en saisie ou en révision.
Coordonnées et informations pour les comptes de tiers
Ces rubriques sont accessibles pour les comptes de tiers, les comptes de classe 4 (salariés par exemple) et les comptes de classes 6 et 7 paramétrés avec la coche "Edit M2" (Cf. Ci-dessous).
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Adresse Téléphone Fax |
Dans le cas d’un client, l’adresse est utilisée sur les courriers de relance. |
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Edite M2/Personne morale / Siret/Profession
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Pour un compte client, seules les rubriques "Siret" et "Ident. TVA" sont accessibles. Toutes les rubriques sont accessibles pour un compte Fournisseur et les comptes de classes 6 et 7. Pour un fournisseur ou un compte de classe 6, la rubrique "Edite M2"est exploitée pour identifier les comptes à mentionner sur la DAS2 (Cf. Menu Assistants, Etat préparatoire DAS2.
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Collectif |
Donnez le compte collectif ou tapez <Tab> pour retenir le collectif standard indiqué sur le dossier. A noter que vous ne pouvez pas poursuivre la création du compte individuel si vous n’avez pas créé son collectif de rattachement. |
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Contrepartie |
Vous pouvez enregistrer ici le compte de charge ou de produit qui est le plus fréquemment associé au compte de tiers en saisie "sur pièce" des achats ou des ventes.
Il est possible de renseigner cette rubrique avec un compte de classe 2 (pour les fournisseurs d'immobilisations). |
Rubriques préparamétrées en fonction du type du compte
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Cadre TVA |
Les comptes soumis à TVA sont les suivants :
L’affectation d’un code TVA aux comptes est exploitée par les modules Saisie standard (pour la saisie accélérée des factures d’achat ou de vente), Contrôle TVA et Déclaration de TVA. La table des TVA doit avoir été préalablement définie sur la fiche du dossier. - Donnez le code de la TVA supportée par le compte ou sélectionnez-le sur la liste affichée par <F4>. - Les codes TVA 7, 8 et 9 prédéfinis par l'application pour permettre le remplissage automatique de la déclaration de TVA sont affichés pour information. - Si un type d'autoliquidation est associé au code TVA, son numéro et son intitulé sont affichés.
TVA Corse / TVA des DOM / Achats en franchise / TVA sur encaissement / Autres opérations imposables : Ces rubriques permettent de remplir automatiquement les déclarations de TVA. - La coche "TVA des DOM" est accessible pour un compte de vente (si le taux de TVA est différent de 0%) - La coche "Achats en franchise" est accessible pour un compte d'achat (si le taux de TVA est 0%) - La rubrique "Autres opérations imposables" s'affiche uniquement pour un compte de vente dont le taux de TVA est différent de 0%. |
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Compte à lettrer |
Activez l’option pour autoriser le traitement du compte par la fonction Lettrage automatique. |
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Détail en clôture |
Ce paramètre est exploité lors du changement d’exercice. Cochez cette option pour conserver dans les A nouveaux, le détail des écritures non soldées du compte avec leur date d’origine. De plus, dans ce cas, le lettrage d'origine est conservé. C’est l’option par défaut pour les comptes individuels. Ne l’activez pas pour obtenir une écriture de solde. Dans ce cas, le lettrage est transformé en "AA". C’est l’option par défaut pour les comptes généraux. |
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A centraliser |
Activez la rubrique A centraliser pour obtenir des écritures centralisées du compte sur les journaux et le Grand Livre, lorsque vous choisirez un format "résumé" (à condition que les journaux autorisent aussi les centralisations). Cette option est intéressante pour les comptes généraux (produits, charges, TVA), si vous les mouvementez à chaque facture que vous enregistrez. |
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Cumul journal |
Activez la rubrique Cumul journal pour obtenir un cumul des écritures du compte en pied de journal. Cette option peut être intéressante pour un client particulier dont vous voulez suivre le chiffre mensuel. |
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Prochaine lettre |
C’est la combinaison de caractères qui sera utilisée lors de la prochaine demande de lettrage du compte. Vous pouvez la modifier. |
Informations relatives à tous les comptes
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Niveau relance |
Cette rubrique facultative concerne uniquement les comptes clients. Saisi sur un chiffre, le niveau de relance est un critère de sélection des clients en édition des relances. Il est possible d’associer aux niveaux 1 à 4, un texte de relance particulier. Le nom de ces textes est à saisir sur la fiche dossier, en page des renseignements complémentaires. |
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Désactiver ce compte (saisie interdite) |
La saisie interdite permet d'empêcher l'utilisation d'un compte. Le compte pourra être supprimé du plan comptable uniquement après 3 ans. |
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Accessible dans le module intérêts sur comptes courants |
En cochant cette option, le compte peut être paramétré pour le calcul des intérêts sur comptes courants. En bas à droite de la page principale, vous pouvez lire aussi les affectations de collectifs ainsi que les cumuls débits et crédits du compte pour l’exercice en cours et les 2 exercices antérieurs. Ces informations ne sont pas accessibles. Après la saisie de la dernière rubrique de la page principale, vous obtenez éventuellement une page annexe en fonction du contexte d’utilisation de l'application et du compte sélectionné. Exemples :
Vous disposez du module analytique et vous paramétrez un compte de classes 6 ou 7 (et éventuellement 1, 2 ou 5). |
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Compte particulier |
Cette rubrique est à cocher pour identifier les comptes sur lesquels sont enregistrées les ventes de clients non assujettis à la TVA. Elle permet d'assurer la traçabilité de toutes les opérations effectuées sur ces comptes et répond à la législation en vigueur en matière de lutte anti-fraude à la TVA (article 286 du CGI). |
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Famille/ Niveau de droit |
Lorsque des clés d’accès sont renseignées dans les paramètres du dossier (Onglet "Compléments"), ces deux rubriques sont celles qui permettent de déterminer si le compte peut être affiché ou non dans les éditions de la balance et de la balance âgée. Les comptes utilisés sont ceux :
dont le niveau de droit est inférieur ou égal à celui indiqué en vis à vis de la clé utilisée à l’ouverture, |
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Suivi des devises/ Code devise |
Ces options permettent une gestion multi-devises des écritures (Cf. Paramétrage, Suivi des devises"). Il est possible d'associer une devise à un compte. Elle sera proposée comme monnaie de saisie de l'écriture. Elles sont accessibles uniquement si l'option "Suivi des devises" est activée dans la gestion de dossier (menu Paramétrages, onglet "Compléments"). De plus, l'option code devise est accessible uniquement si l'option "Suivi des devises" est activée pour le compte. |
En bas à droite de la page "Paramètres", vous pouvez lire aussi les affectations de collectifs ainsi que les cumuls débits et crédits du compte pour l’exercice en cours et les 2 exercices antérieurs. Ces informations ne sont pas accessibles.
En mode modification, le bouton <Calculer> permet toutefois de recalculer les soldes N-1 et N-2 d'un compte à partir des dossiers d'archives s'ils sont présents sur le système. L'option est intéressante pour un compte recréé à partir des écritures par l'ajustement des soldes, sans les soldes N-1 et N-2.
Suivi quantité1 / suivi quantité 2
Ce paramètre concerne les comptes de charges ou de produits. Activez-le pour renseigner à l’imputation d’un compte, les quantités vendues ou achetées. Elles sont mentionnées sur le Grand Livre.
Pour les comptes de classes 6 et 7 gérés avec quantités, vous pouvez saisir les quantités et les prix moyens (nombre d'entiers, nombre de décimales). Vous pouvez également saisir un libellé explicatif de l'unité dans laquelle sont exprimées les quantités. Ces informations sont exploitées à l'édition du Grand Livre (format 3 du Grand Livre).
Lorsqu'on compte est paramétré avec la saisie de la quantité 2, la grille de saisie des écritures est aménagée en conséquence et comporte la colonne correspondante
Affectations (Bilan 1, Bilan 2, Groupe 1, Groupe 2, Groupe 3)
Les 2 premières, "Bilan 1" et "Bilan 2", permettent l’affectation des comptes aux postes du Bilan préliminaire
Les 5 rubriques (Bilan 1 et 2 et Groupe 1, 2 et 3) peuvent être utilisées au module États de synthèse.
Le Pourcentage de marge théorique est utilisé par les Etats de synthèse. Par défaut, il est initialisé à 100%.
Il est possible de renseigner ces rubriques pour plusieurs comptes à la fois directement à partir de l’état préparatoire