Codification du plan comptable
Voir aussi
L’onglet de codification des comptes donne le système de détermination du type d’un compte, lorsqu’un nouveau compte est créé. Le type des comptes est ensuite exploité et contrôlé en saisie d’écritures et en édition :
Les comptes individuels Clients et Fournisseurs ne sont pas détaillés sur la balance générale mais sont regroupés dans les comptes collectifs
Il n’est pas possible d’enregistrer une écriture sur un compte collectif.
Vous avez la possibilité de codifier les classes 0 et 9 afin de permettre de gérer des comptes clients et fournisseurs alphanumériques dès la 2ème position du numéro.
Exemple : 0TOTO
Ce n'est pas compatible avec la codification des sous classes 0n à 9n (Ex : 01 à 05 pour les comptes clients et 06 à 09 pour les fournisseurs).
Il n’est pas nécessaire de renseigner cette page si vous acceptez le système de codification standard géré dans cette application. Les règles étant les suivantes :
Classe 0 : Réservée aux comptes individuels
Sous-classes 00 à 07 : Réservées aux comptes individuels clients
Sous-classes 08 et 09 : Réservées aux comptes individuels fournisseurs
Classe 9 : Interdite
Classe 4 : Interdite aux comptes individuels
Sous-Classes 400 à 409 : Réservées aux collectifs fournisseurs
Sous-Classes 410 à 419 : Réservées aux collectifs clients
Compte 40100000 : Collectif standard fournisseur
Compte 41000000 : Collectif standard client
Si vous modifiez le système de codification alors qu’il existe déjà des comptes sur le dossier, vous risquez d’introduire des incohérences dans le plan comptable car le type des comptes n’est pas modifié automatiquement rétroactivement. Il faut lancer un ajustement des soldes (au menu Outils) afin de rétablir cette cohérence.
Tiers en classe 0 ou 9
Renseignez ces deux rubriques de la façon suivante :
Les chiffres placés au-dessus des rubriques représentent les sous-classes de comptes des classes 0 et 9 (par exemple 01 ou 95).
Les caractères autorisés pour ces rubriques sont "C", "F" et " " (espace).
Si la rubrique est sans mention, tapez "C" ou "F" pour associer la sous classe respectivement à un compte client ou fournisseur.
Si la rubrique contient déjà tous les caractères "C" et "F", supprimez ceux que vous désirez changer avant de les modifier.
Tiers en classe 4
Renseignez ces bornes pour codifier les comptes individuels en classe 4. Vérifiez bien qu’il n’y ait pas de chevauchement entre les tranches affectées aux comptes individuels et celles affectées aux comptes généraux. Il est inutile de taper les zéros de la partie droite.
Création des comptes individuels
A la création des nouveaux comptes de tiers, vous pourrez demander de les numéroter automatiquement en fonction des informations saisies ici.
A la rubrique Incrémentation des comptes, cochez le pas d’incrémentation souhaité. C’est l’intervalle à respecter entre 2 numéros. Exemples :
Pour On passera du au
Unité 01002300 01002301
Dizaine 01002300 01002310
Centaine 01002300 01002400
Millier 01002300 01003300
Il existe 2 façons d’initialiser les compteurs de numérotation des fournisseurs et des clients :
Indiquer ici le dernier numéro de compte utilisé.
Conserver la valeur à blanc pour laisser le programme rechercher le plus grand numéro utilisé au moment de numéroter un nouveau compte.
Comptes collectifs
Vous pouvez définir votre propre codification des collectifs clients et fournisseurs pour l'appliquer à tout nouveau dossier. Le paramétrage des collectifs s'effectue en création de dossier ou en modification d'un dossier existant.
Les comptes "spécifiques" au dossier sont affichés. S'il s'agit d'un nouveau dossier, il s'agit de la codification par défaut de comptabilité
Cliquez sur <Communs> puis sur <Modifier> pour remplacer la codification par défaut de comptabilité puis cliquez sur <Sauver>.
Pour appliquer les comptes collectifs "communs" au dossier courant, cliquez sur <Remplacer>.
Il est recommandé de modifier les plages "Début" et "Fin" des comptes collectifs si vous disposez du module Dossier annuel et si vous souhaitez utiliser les modules Fournisseurs, Factures/Avoirs non-parvenus et Clients, Factures/Avoirs à établir. En effet, si vous arrêtez les bornes des collectifs fournisseurs et clients, respectivement aux comptes 4079999 et 41799999, vous définissez les comptes 408 et 418 comme des généraux non collectifs et vous pourrez obtenir le détail des écritures non lettrées dans la plaquette éditée au module États de synthèse.
Modifiez ou validez les comptes collectifs clients et fournisseurs, qui seront proposés par défaut à la création d’un nouveau compte individuel.
Par défaut, il n’existe pas de plage de comptes réservée aux comptes " collectifs sociétaires ". Les collectifs sociétaires sont assimilés à des collectifs clients. Ils permettent de gérer d’autres comptes individuels que les clients et les fournisseurs, et de réduire le nombre de comptes de la balance générale.